Как вернуть проценты по кредиту

Многие из нас уже знают, что вправе рассчитывать на социальный или имущественный вычет в 13 % в случае покупки жилья или оплаты платных медицинских и образовательных услуг. Однако стоит знать, что процентный возврат также положен гражданам, которые полностью погасили банковский займ. Как вернуть проценты по кредиту и существуют ли «подводные камни», расскажем в этой статье. 

Особенности

Гражданин России может надеяться на вычет в размере 13 % только при условии, что взятый кредит является целевым и был использован на одну из следующих целей:

• повышение качества жилищных условий путем строительства либо покупки собственного дома (имущественный вычет, ст.220 НК РФ);
• прохождение медицинского лечения заемщиком или его близкими (соц.вычет, ст.219 НК РФ);
• образовательные услуги для заемщика или его близких (соц.вычет, ст.219 НК РФ). Для обучающегося действуют возрастные ограничения: до 24 лет.

Налоговый вычет является суммой, уменьшающей объем доходов, с которого удерживается налог в 13 %. Например, с каждых заработанных Вами 1000 рублей работодатель уплачивает с Вас налог в 130 рублей. Поэтому работник получает лишь 87 % с того, что заработал. При определенных обстоятельствах Вы вправе вернуть удержанные деньги себе. К примеру, имущественный налоговый вычет по ипотечным процентам и стоимости жилья.

Оформление через налоговую

Чтобы оформить возврат процентов по потребительскому кредиту (целевому) необходимо посетить налоговое ведомство до 1 апреля и заполнить документ 3-НДФЛ (декларацию о доходах). Здесь потребуется внести сведения о затратах, на которые далее могут действовать налоговые вычеты. При повторном обращении нужно предоставить готовый пакет такой документации:

• паспорт РФ от заявителя;
• декларация 3-НДФЛ;
• справка 2-НДФЛ за годовой период для расчета вычета по налогу;
• заявление;
• кредитное соглашение.

Пошаговая руководство, как возвратить деньги через налоговую:

• Указанные выше документы предоставить в ФНС и указать способ возмещения: через работодателя, ЛК или налоговый орган.
• Решение по заявке Вы узнаете через 90 дней после проведения камеральной проверки.
• Зачисление денег будет выполнено в течение 30 дней.

Заметим, что оформление возврата через официальный сайт налоговой займет намного меньше времени и сил, и не потребует обращения к консультантам. Алгоритм действий:

1. Посетить официальный ресурс налоговой https://www.nalog.ru/
2. Заполнить 3 НДФЛ-декларацию.
3. К декларации прикрепить необходимую документацию в электронном виде. В разделе «Полезное/документы для вычета» Вы можете бесплатно скачать образцы заявлений и требуемый перечень по документам.

Если размер доходов невелик, рекомендуется сначала подать заявку на имущественный вычет со стоимости купленной недвижимости, а затем запросить возврат по подоходному налогу с процентов по займу. Срок давности не предусмотрен.

Возврат по потребительскому кредиту

Прежде чем заняться оформлением возврата процентов по потребительскому займу необходимо тщательно изучить кредитный договор, где должно быть указана информация о целевом назначении: медицинские, образовательные услуги либо улучшение качества жил.условий. Если потребительский займ был нецелевым (к примеру, автокредит), то налоговый вычет не предоставляется.


В состав возврата входят две части поступлений:

• 13 % от суммы жилищного займа в виде единовременной выплаты при максимальной сумме расчетов по ипотеке в 3 млн рублей (компенсация около 390 000).
• 13 % от объема уплаченных процентов. Деньги начисляются по запросу лишь после полного расчета по кредиту с банком.

Если Вы планируете получать вычет по месту работы, бухгалтерия не будет удерживать с Вас подоходный налог до того момента, когда 13 % не перекроют объем возвращаемых и уплаченных налогов.
Чтобы претендовать на возврат налога по оказанию медицинских услуг, подготовьте в налоговый орган следующую документацию:

• Заявление установленного образца.
• Паспорт РФ.
• Лицензия лечебной организации (копия).
• Договор о кредите.
• Договор о получении платных мед.услуг.
• Доказательства растрат (выписка, квитанция, чек и т.д).

Список документов, требуемых для оформления возврата части денежных средств на образовательные услуги:

• Свидетельство о рождении (паспорт) студента.
• Заявление.
• ИНН и паспорт заемщика.
• Кредитное соглашение.
• Подтверждение трат (квитанции, выписки, чеки и т.д.).
• Лицензия образовательного заведения (копия).
• Договор с образовательным заведением об оказании платных услуг по образованию обучающегося лица.

Возврат средств по ипотеке

Возврат части средств по ипотечному кредиту предполагает подачу в налоговую инспекцию следующего перечня документов:

• Декларацию 3-НДФЛ;
• Справку 2-НДФЛ;
• Кредитное соглашение (копия);
• График внесения ежемесячных платежей по кредиту с указанием процентов (копия);
• Доказательства растрат (выписка, поручение, квитанция, чеки).
• Справка от кредитора о фактически внесенных процентах за календарный год.

Указанная документация прилагается к заявлению на оформление вычета по налогу.

Что делать, если ипотека оформлена на супругов

Весьма актуальный вопрос. Купленное после 2014 года жилье в браке дает право обоим супругам получить максимальный размер компенсации с 3 млн — по ипотечному кредиту и с 2 млн — по квартире вне зависимости от формы собственности: долевая или совместная. Возврат средств производится в соответствии с реально уплаченными платежами. К примеру, если стоимость приобретенной квартиры равна 2.4 млн рублей, то налоговый вычет на мужа и жену оформляется только с суммы в 1.3 млн рублей на каждого (либо в иных пропорциях).
При ценнике жилья в 6 млн рублей каждый из супругов вправе претендовать на свой максимум по возврату с 2 млн рублей. Получается, что семья получит денежную выгоду в виде НДФЛ-возврата в сумме 520 000 рублей только по жилью. И кроме этого, можно оформить аналогичный расчет по кредитным процентам.

Пример расчетов

Итак, максимальный размер для налогового вычета — 3 млн рублей (возврат около 390 000). Приведем пример расчетов: Иван купил квартиру за 1 850 000 в ипотеку на 10 лет под 13.25 % годовых. Был также внесен первоначальный взнос в размере 600 000 руб. Сумма в 1 млн — примерный размер переплаты по ипотечному займу за 10 лет, которую нужно умножить на 13 %. Получим 130 000 руб. Показатель налогового вычета за 12 месяцев составит 80 000 рублей. В будущем году допускается оформление возврата на остаточную сумму.

Образование: нюансы по возврату

Возврат за образование не превышает 50 000 рублей за близких (брата, сестры, ребенка) и 120 000 за самого заемщика. Если Вы тратите на обучение более солидные суммы, то за основу для вычета берутся лишь указанные границы. При удержании 13 % ежегодная выплата близким составит не более 6 500, а для Вас — до 15 600 руб. Условия, при которых вычет может быть оформлен:

• Форма обучения: дневная.
• Гос.аккредитация на образовательные услуги.
• Возраст студента: до 24 лет.
• Сумма к расчету: до 50 000 рублей.

Когда вернуть деньги нельзя

Существуют ситуации, не позволяющие повторно оформлять налоговый вычет по одному и тому же направлению. К примеру, если Вы купили квартиру в первый раз и уже получили налоговый вычет. При повторной покупке недвижимости подобная услуга больше не будет оказана. Случаи, когда НДФЛ по % за кредит не компенсируются:

• Основная прибыль – это социальные выплаты (материнский капитал, пособия пенсия, льготы).
• Заемщик— не налоговый резидент России.
• Отсутствие доходов.
• Незаконная и неофициальная прибыль.

При назначении социального возврата принимается во внимание его целесообразность. К примеру, соц.возврат не распространяется на обучение в нелицензированном ВУЗе или пластическую операцию.
Российские граждане, оплатившие строительство/покупку жилья или получившие платные медицинские/образовательные услуги, вправе претендовать на два типа НДФЛ-вычетов: по кредитным процентам и понесенные расходы.

Возврат процентов по кредиту: нюансы

Долгосрочная ипотека ложится тяжелым бременем на заемщика. Различают дифференцированную и аннуитетную систему оплаты, где схемы начисления платежей весьма различны. Чаще всего банки используют второй метод, при котором в начале оплачиваются проценты по займу, а уж потом основную сумму долга. Таким образом, когда Вы решаете досрочно погасить кредит, то с удивлением узнаете, что долг практически не уменьшился.
Однако в этой ситуации у Вас есть право рассчитывать на возврат части средств по уплаченным %. Если Вы ежемесячно вносите оплату равными платежами, то придерживайтесь следующего алгоритма действий:

1. Убедитесь, что заложенности по платежам нет. В противном случае погасите долг как можно скорее.
2. В дату несения очередной оплаты посетите офис, где была выдана ссуда.
3. Кредитный сотрудник сделает пересчет задолженности и выдаст новый график платежей, если долг был оплачен частично.

Пошаговое руководство для тех, кто ежемесячно вносит оплату разными суммами:

1. Пополните счет любым методом.
2. Обратитесь с заявлением в то отделение, где был взят кредит, и заключите договор на досрочный возврат средств. Если заем погашен частично, то банковский работник пересчитает оставшуюся сумму долга и предъявит обновленный платежный график.
3. Если речь идет о частичном/ полном возврате кредита, то остаточный размер долга можно узнать на онлайн-сервисе Вашего банка.

Высший арбитражный суд (ВАС) «смотрит» на эту ситуацию так: оплачивать проценты заемщик обязан за время с даты получения займа до момента его возврата полностью. Неправомерно требовать деньги за период, когда клиент на самом деле не использовал кредитные деньги.

Банк отказал: что делать?

Если банк отказался возвращать деньги, следует подать иск в судебный орган. Чтобы правильно оформить документ, воспользуйтесь услугами опытного юриста или сотрудников Роспотребнадзора. В большинстве случаев суд принимает сторону заемщика, а издержки по судебному разбирательству ложатся на кредитное учреждение.


Получается, что вернуть по проценты по потребительскому кредиту вполне возможно. Главное, чтобы он был целевым и был потрачен на нужды, предусмотренные законом. Подойдите ответственно к процедуре возврата уплаченных средств, сделайте самостоятельно все расчеты и не спишите обращаться в суд.